Le CELIAPP(Compte d'épargne libre d'impôt pour l'achat d'une première propriété) est l'un des outils les plus puissants pour les immigrants qui veulent acheter. Combiné au RAP(Régime d'accession à la propriété), vous pouvez accumuler une mise de fonds considérable avec des avantages fiscaux majeurs.
Le CELIAPP : jusqu'à 40 000$ en épargne défiscalisée
Créé en 2023 par le gouvernement du Canada, le CELIAPP permet aux premiers acheteurs d'épargner pour leur mise de fonds avec un triple avantage fiscal :
- Cotisations déductibles : 8 000$/an réduisent votre revenu imposable (comme un REER)
- Croissance libre d'impôt : Les rendements ne sont jamais imposés (comme un CELI)
- Retrait non imposable : Aucun impôt au retrait si utilisé pour acheter une première propriété
- Plafond à vie : 40 000$ (5 ans × 8 000$), avec report possible d'un an
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Commencer le Wizard →Le piège pour les immigrants : le bien à l'étranger
Attention :pour être admissible au CELIAPP, vous ne devez pas avoir habité une propriété dont vous étiez propriétaire pendant l'année d'ouverture du compte ni les 4 années précédentes. Cette règle s'applique même si la propriété était à l'étranger.
Exemple concret : si vous avez vendu votre maison au Maroc en 2023 et immigré au Canada en 2024, vous ne pourrez ouvrir un CELIAPP qu'en 2028(4 ans après avoir cessé d'habiter votre propriété).
Le RAP : retirer 60 000$ de votre REER sans impôt
Le Régime d'accession à la propriété (RAP)vous permet de retirer jusqu'à 60 000$ de votre REER pour acheter votre première propriété, sans payer d'impôt immédiat. Vous devez rembourser le montant sur 15 ans.
- Montant max : 60 000$ par personne (120 000$ en couple)
- Condition : L'argent doit être dans le REER depuis au moins 90 jours
- Remboursement : Sur 15 ans, à partir de la 2e année suivant le retrait
Stratégie combinée : CELIAPP + RAP + épargne
Pour un couple immigrant admissible, la stratégie optimale peut générer une mise de fonds impressionnante :
| Source | Par personne | En couple |
|---|---|---|
| CELIAPP (2 ans) | 16 000$ | 32 000$ |
| RAP (REER) | 60 000$ | 120 000$ |
| Épargne personnelle | Variable | Variable |
| Total potentiel | 76 000$+ | 152 000$+ |
Avec 152 000$ de mise de fonds, un couple peut acheter une propriété de 760 000$ avec 20% de mise de fonds— évitant même l'assurance SCHL. Consultez aussi nos guides sur l'amortissement 25 vs 30 ans pour optimiser vos paiements.
Où ouvrir un CELIAPP ?
Toutes les grandes banques et caisses offrent le CELIAPP. Desjardins, RBC, TD, BMO, Scotiabank et les courtiers en ligne (Wealthsimple, Questrade) le proposent avec différentes options de placement (compte épargne, CPG, fonds communs).
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